Электронный каталог СКУНБ им. Лермонтова

Книга
67.408 К55

Кобозева, Н. В.
Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в аудиторской деятельности : практ. пособие / Н. В. Кобозева. – Москва : Магистр : Инфра-М, 2022. – 126, [1] с. – Библиогр.: с. 125-127 (24 назв.). – ISBN 978-5-9776-0215-0 : 510.21.

В пособии рассмотрены правовые основы системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, изложена суть Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, проанализированы функции участников национальной системы противодействия легализации преступных доходов.Систематизированы меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также положения законодательства, устанавливающего ответственность за нарушение требований по противодействию отмыванию денег. Разграничены обязанности аудиторов по соблюдению антилегализационного законодательства при проведении аудита и при оказании бухгалтерских и юридических услуг. Предложены формы документов, необходимых для эффективного функционирования системы внутреннего контроля аудиторской организации в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

ББК 67.408.122.16
ББК 67.402.02

общий = Отмывание денег : Борьба с ним : Российская Федерация
общий = Легализация доходов, полученных преступным путем : Противодействие
общий = Финансовый контроль в Российской Федерации : Правовое регулирование

2049608 ГБУК СКУНБ им. М.Ю.Лермонтова ОУЧЗ Общий 67.408 К55